국민연금과 퇴직연금, 어떻게 활용해야 할까?

1. 국민연금과 퇴직연금의 개념과 차이점

국민연금과 퇴직연금은 노후 대비를 위한 중요한 금융 수단이지만, 각기 다른 구조와 목적을 가진다. 국민연금은 국가가 운영하는 공적 연금 제도로, 국민 대부분이 의무적으로 가입하며, 경제활동을 하는 동안 일정 금액을 납부하고 은퇴 후 매월 연금을 받는 방식이다. 반면, 퇴직연금은 기업이 근로자의 퇴직 후를 대비해 운영하는 사적 연금 제도로, 퇴직 시 일시금 또는 연금 형태로 지급된다.

 

국민연금은 가입자의 소득 수준과 가입 기간에 따라 연금 수령액이 결정되며, 기본적인 노후 생활을 보장하는 역할을 한다. 퇴직연금은 기업이 제공하는 DB형(확정급여형), DC형(확정기여형), IRP(개인형 퇴직연금) 등의 형태로 운영되며, 투자 방식과 운용 방법에 따라 수령액이 달라질 수 있다. 이 두 가지 연금을 효과적으로 활용하면 안정적인 노후 준비가 가능하다.

국민연금과 퇴직연금, 어떻게 활용해야 할까?

2. 국민연금을 활용한 안정적인 노후 설계

국민연금은 기본적인 생활비를 보장하는 역할을 하지만, 단독으로는 충분한 노후 생활비를 충당하기 어렵다.

따라서, 국민연금의 구조와 최적화된 활용법을 이해하는 것이 중요하다.

 

• 납부 기간을 최대한 늘리기: 국민연금은 가입 기간이 길수록 연금 수령액이 증가한다. 가능하다면 의무가입 기간 이후에도 임의가입을 활용해 가입 기간을 연장하는 것이 유리할 수 있다.
• 연금 수령 시점 조정: 국민연금은 60세부터 수령할 수 있지만, 연기연금 제도를 활용하면 1년 연기할 때마다 7.2%씩 연금이 증가한다. 반대로, 조기연금 신청도 가능하지만 수령액이 줄어드는 단점이 있다.
• 배우자와 함께 연금 최적화: 부부가 함께 국민연금을 활용하면 한쪽 배우자의 연금 개시 시점을 조정하여 가계 전체의 연금 수령액을 최적화할 수 있다.
• 국민연금+퇴직연금+개인연금 조합: 국민연금은 기본적인 생활비를 충당하는 역할을 하고, 퇴직연금과 개인연금을 함께 활용하면 보다 안정적인 노후 재정을 구축할 수 있다.

3. 퇴직연금을 활용한 효과적인 자산 운용

퇴직연금은 국민연금보다 자율적인 운용이 가능하며, 수익률을 높일 수 있는 다양한 전략을 활용할 수 있다.

퇴직연금의 종류에 따라 최적의 운용 방식을 선택하는 것이 중요하다.

• DB형(확정급여형)과 DC형(확정기여형)의 차이 이해하기:
  • DB형(확정급여형): 기업이 퇴직연금 운용을 담당하며, 근로자는 퇴직 후 연금 수령액을 확정적으로 보장받는다. 퇴직연금 수령액은 근속연수와 평균임금(퇴직 전 3개월 평균급여)을 기준으로 계산되며, 근로자가 직접 운용할 필요가 없고 안정성이 높은 것이 특징이다. 다만, 기업이 연금 운용을 책임지므로 회사의 재무 상태가 연금 지급에 영향을 미칠 수 있다.
  • DC형(확정기여형): 기업이 매년 일정 금액(근로자 연봉의 일정 비율)을 퇴직연금 계좌에 납입하지만, 근로자가 직접 자금을 운용해야 한다. 연금 수령액은 근로자의 투자 성과에 따라 달라지므로, 높은 수익률을 기대할 수 있지만, 투자 손실의 가능성도 존재한다. DC형은 장기적으로 적극적인 자산 운용이 가능하므로, 젊은 근로자들에게 유리할 수 있다.
• IRP(개인형 퇴직연금) 적극 활용하기:
  • IRP란? 개인형 퇴직연금(IRP)은 근로자가 퇴직 후에도 자신의 연금을 직접 운용할 수 있도록 설계된 계좌로, 근로자뿐만 아니라 자영업자, 프리랜서 등도 가입할 수 있다.
  • 세제 혜택: IRP 계좌에 연간 최대 900만 원(퇴직연금과 합산 시)까지 추가 납입하면 세액공제 혜택을 받을 수 있다. 근로자는 최대 700만 원까지 세액공제 대상이며, 자영업자는 900만 원까지 가능하다.
  • 투자 선택권 확대: IRP 가입자는 정기예금, 채권형 펀드, 주식형 펀드, ETF 등 다양한 금융 상품을 직접 선택하여 운용할 수 있다. 따라서, 자신의 투자 성향에 맞춰 운용 전략을 세울 수 있는 것이 장점이다.
  • 장기 자산 관리 전략: IRP를 활용하면 노후 자산을 장기간 운용하면서 복리 효과를 극대화할 수 있다. 은퇴 후에도 연금 형태로 인출하면 연금소득세 혜택을 받을 수 있다.

4. 가장 유리한 연금 수령 방법

연금 수령 방식에 따라 세금 부담과 실질 수령액이 달라질 수 있으므로, 적절한 전략을 세우는 것이 중요하다.

• 연금 수령 방식 비교:
  • 일시금 수령: 퇴직 시 한 번에 목돈을 받는 방식으로, 단기적인 자금이 필요할 경우 유용하다. 하지만, 일시금으로 받을 경우 퇴직소득세 부담이 커질 수 있다.
  • 연금 형태 수령: 일정 기간 동안 연금으로 나누어 받는 방식으로, 소득세 절감 효과가 크다. 연금소득세율은 일반 소득세율보다 낮아 장기적인 절세 전략으로 활용 가능하다.
  • 부분 수령: 연금과 일시금 수령을 혼합하여 필요한 자금만 인출하는 방식으로, 자산을 효율적으로 운용할 수 있다.
• 최적의 연금 수령 전략:
  • 국민연금과 퇴직연금, IRP를 함께 운용하여 기본 생활비는 국민연금으로 충당하고, 추가 지출은 퇴직연금과 IRP에서 보완하는 방식이 효과적이다.
  • 소득이 없는 시기에 연금 수령을 시작하면 세금 부담을 최소화할 수 있으며, 연금 수령 시점을 조정하여 연금 수령액을 극대화할 수 있다.
  • 연금 개시 연령을 늦추면 국민연금과 퇴직연금의 연금액이 증가할 수 있으므로, 경제적 여유가 있다면 연금 개시를 연기하는 것도 고려할 만하다.

 

결론적으로, 국민연금과 퇴직연금을 적절히 활용하면 안정적인 노후 재정을 구축할 수 있다.

국민연금으로 기본적인 생활비를 확보하고, 퇴직연금과 개인연금을 조합하여 추가적인 소득원을 마련하는 것이 바람직하다. 또한, 세금 절감과 인플레이션 대응 전략을 함께 고려하면 더욱 효과적인 연금 자산 관리가 가능하다.